科技部、财政部、国家税务总局发布的高新技术企业认定管理办法，界定出高新技术企业四个特点。一是研究成果基础。高新技术企业大多是先有研究成果，再建立企业，然后实现技术商品化。二是高投入。高新技术企业都拥有较高比例科技创新人才，研发经费投入强度较高。三是高风险。研发过程中会经历比传统产业更多的技术和财务风险。四是高新技术企业一般是创造市场，而非迎合市场。多以高技术产品迅速进入市场，然后创造经济效益占领市场。为验证用这四个特点能否判定高新技术企业发展程度，我们设计了问卷，对天津高新技术企业创新特点进行了调查。
二、调查问卷设计
问卷维度涉及五个方面：
创新环境：外部创新环境（科技金融政策、行业竞争），内部创新环境（知识流通共享、激励机制）。
创新战略：创新路径（突破式创新和渐进式创新）、 创新资源获取（自主、模仿和合作创新）。
创新投入：创新人才（企业负责人+员工素质）、 创新经费（资金来源和经营状况）、知识储备（知识宽度、深度和核心技术）。
创新活动：主要考察企业开展产品创新、工艺创新、组织创新、营销创新、开展创新合作情况。
创新产出：创新产出从形成知识产权，产生经济效益进行衡量。
三、调查数据分析
截至2015年12月31日，天津市国家级高新技术企业调查共发放问卷2000份，回收率100%。经数据清洗，有效问卷1814份，有效率90.7%。数据分析结果如下。
1.调查企业分布特征鲜明
从行业看：属于制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业三个行业的企业占全部有效问卷企业的九成，分别占全部有效问卷企业的73.2%、10.6%和6.0%；从规模看，小型企业占绝对比例，占比66.6%；从登记注册类型看，内资企业1654家，占91.2%；从产权性质看，民营企业焕发活力，占58.9%。
2.负责人研发参与程度高
负责人研发参与程度为4.21（最高为5）；从行业看，所涉及的15个行业中，12个行业负责人研发参与程度高于4.0；从规模看，小微企业负责人研发参与程度空前。企业规模扩大，负责人逐渐从研发一线退出；大型企业中直接领导研发部门和不直接领导，但参与目标制定和考核比例分别为27.7%和47.7%，微型企业分别为58.8%和21.8%。
3.创新硬件投入多于终端技术购买
被调查的15个行业有13个企业硬件投入比例高于终端技术购买；小微企业资金实力有限，尤其是微型企业，盲目增加创新硬件投入会加重企业运行负担；规模扩大，有创新硬件投入企业比例逐渐提高。
4.行业经验丰富技术完备
知识深度程度为4.6；对行业熟悉程度、积累大量行业经验程度均为4.7，掌握行业标准、拥有深入技术程度均为4.5；随着企业规模的扩大，知识深度逐渐增强；大型企业更具备丰富的行业经验和深厚的行业技术知识。
5.创新火花竞相迸发
（1）97.9%企业本年开展了创新活动，97.2%成功实现创新，60.1%成功实现四项创新。（2）创新类型调查反映出，实现产品和工艺创新的企业最多，实现营销创新的企业相对较少。（3）创新模式调查反映出，应用本企业已有技术优化整合75.0%，原创性地开发61.2%，直接引进国内外产品11.9%，直接模仿市场已有产品11.4%。
6.渐进创新探索创新并行
渐进创新、探索创新重视程度4.62和4.55，渐进创新略优先于探索创新。
渐进创新关注当前客户和市场，基于成熟产品或技术的改进和完善，回报多正向，可预期，风险小。探索创新则面向产品更新换代、开拓新市场或进入新领域，寻求新可能性，回报不确定、远期且风险较大；小型企业更倾向探索式创新。从企业规模看，大、中、小、微型企业探索式创新重视程度分别为4.47、4.50、4.57和4.54。
四、存在问题
（1）创新活动活跃，研发后劲不足，近三成企业本年研发经费投入强度低于3%，28.0%企业研究开发经费支出占销售收入比重低于3%，21.7%企业研究开发经费支出为0。原始创新投入动力不足，被调查企业中只有4家企业开展了基础研究，合计经费投入仅315.9万元；124家企业开展了应用研究，合计经费投入5.7亿元。（2）年轻企业多，长寿密码待突破。58.6%企业成长时间小于10年，平均存活时间为5.7年。企业创新活动活跃，97.4%至少实现一种创新。研发能力相对偏低：R&D经费、销售收入占比42.3%和40.8%。基础公共服务和重化工性质的企业存活时间相对较长。交通运输、仓储和邮政业、采矿业、水利、环境和公共设施管理业等，平均存活时间分别为6.8年、6.3年和6.0年。（3）政策设置适当度、知晓度高，执行度差。政策设置较为合理，宣传力度大。减免税政策适当度为64.3%，知晓度为91.2%。加计扣除政策适当度为67.3%，知晓度为75.0%。研发费用加计扣除政策繁冗度较高。从政策享受流程看，提交大量资料，牵扯企业大量精力。政策落实程度一般，更偏爱大中型企业或国有企业。
26.9%企业享受了研发费用加计扣除，48.8%企业享受了高新技术企业减免税。
五、对策建议
建议科技政策要注重向小微企业和非国有企业倾斜，简化科技政策享受流程和手续。应开展高新技术企业创新能力动态监测评估。坚持政府创新引领带动，提升研发后劲，还应注重拓宽企业融资渠道。
（作者：天津市科技统计发展与研究中心 王江平）
